mBank pracuje nad udostępnieniem swoim klientom rozwiązania, które pozwoli płacić niższe podatki od amerykańskich dywidend. Efekty możemy zobaczyć jeszcze w bieżącym półroczu.
Tuż przed długim weekendem majowym informowaliśmy, że eMakler i BM mBank zapowiedziały niższe prowizje minimalne za inwestycje zagraniczne. Nowa tabela opłat i prowizji BM mBanku oraz usługi eMakler zacznie obowiązywać od 29 maja 2023 r. Okazuje się, że może to nie być koniec niespodzianek dla inwestorów inwestujących poza GPW.
Mowa o skorzystaniu z umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania zawartej pomiędzy Stanami Zjednoczonymi a Polską. Dzięki temu osoby inwestujące w amerykańskie spółki dywidendowe będą mogły obniżyć podatki od dywidend z 30% do 15% (w przypadku rezydencji podatkowej klienta w Polsce). Rozwiązanie takie jest możliwe dzięki formularzowi W-8BEN.
W Polsce podatek od dywidend wynosi 19%. Korzystając więc z umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania, od amerykańskiej dywidendy w USA zapłacimy 15%, zaś polskiemu fiskusowi należy oddać brakujące 4%. Bez formularza W-8BEN, w USA pobierany jest podatek w pełnej wysokości (30%), zaś w Polsce możemy odliczyć jedynie 15% podatku zapłaconego w innym kraju, przez co i tak musimy dopłacić 4%. Daje łączną stawkę opodatkowania na poziomie 34%.
🟢 Zobacz też: Podatki od inwestycji zagranicznych – część 1
Do tej pory możliwość skorzystania z W-8BEN swoim klientom oferowały DM Banku Handlowego, XTB (od stycznia 2022 r.) oraz DM BOŚ (od kwietnia 2022 r.). Jak wynika z oficjalnych zapowiedzi, do grona tego niebawem dołączyć ma mBank. Uniknąć podwójnego opodatkowania będą mogli zarówno klienci eMaklera, jak i posiadacze rachunku w BM mBanku. Co ciekawe, ma to się odbyć bez faktycznego składania osobnego formularza.
– Intensywnie pracujemy nad rozwiązaniem pozwalającym na stosowanie wobec uprawnionych klientów 15% preferencyjnej stawki podatku, która wynika z umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania między USA a Polską, bez konieczności składania przez naszych klientów formularzy W-8 BEN. Wspomniany projekt jest już w bardzo zaawansowanej fazie. Nie jesteśmy jednak w stanie wskazać konkretnego terminu od kiedy będziemy mogli oferować obniżoną stawkę podatku od pożytków z amerykańskich papierów wartościowych, ponieważ ostatni etap wymaga działań ze strony IRS (Internal Revenue Service) – amerykańskiego organu podatkowego. Mamy nadzieję, że możliwość stosowania 15% stawki podatku z amerykańskich instrumentów pojawi się u nas do końca czerwca 2023 r. – poinformowało nas biuro prasowe mBanku.
Inwestorzy otwierają się na instrumenty zagraniczne
Poszerzenie oferty działających na polskim rynku domów maklerskich o W-8BEN to odpowiedź na narastający trend coraz częstszego inwestowania poza GPW. Potwierdzają to zarówno opinie przedstawicieli branży maklerskiej, jak i odpowiedzi inwestorów zebrane w trakcie ostatniego Ogólnopolskiego Badania Inwestorów.
Będziemy monitorować temat wprowadzania opisywanego korzystnego dla inwestorów rozwiązania w BM mBanku oraz innych domach maklerskich działających na polskim rynku.
🟢 Zobacz też: Jak zainwestowac w elektromobilność? Poznaj najważniejsze trendy i ETF-y [Analiza]
Przypominamy też o licznych zniżkach (w tym niższych prowizjach u brokerów), na które mogą liczyć członkowie Stowarzyszenia Inwestorów Indywidualnych. Więcej informacji na ten temat znajdziesz w sekcji Zniżki.
