Prezydent RP podpisał ustawę umożliwiającą kompensację zysków i strat z funduszy inwestycyjnych i innych instrumentów, w tym akcji, CFD i Forex. O korzystny dla inwestorów indywidualnych kształt nowych regulacji zabiegało Stowarzyszenie Inwestorów Indywidualnych, które wystąpiło przeciw pierwotnym propozycjom Ministerstwa Finansów.
Brak możliwości kompensowania wyniku osiągniętego na inwestowaniu w fundusze inwestycyjne z innymi rodzajami inwestycji przez lata był jednym z najbardziej ewidentnych uchybień podatkowym, którego konsekwencje co roku dotykały polskich inwestorów indywidualnych. Po wielu latach udało się ten problem rozwiązać.
2 czerwca 2023 r. prezydent Andrzej Duda podpisał Ustawę o zmianie ustawy o podatku od towarów i usług oraz niektórych innych ustaw. To nie pomyłka – przepisy dotyczące zmian w ustawie o PIT zostały „zaszyte” w nowelizacji ustawy o VAT po to, aby szybciej udało się je uchwalić. Opis kontrowersyjnego sposobu zmiany prawa zamieściliśmy w poprzednim artykule na temat kompensacji dochodów i strat z funduszy inwestycyjnych i innych form inwestowania.
Prezydent @AndrzejDuda podpisał Ustawę o zmianie ustawy o podatku od towarów i usług oraz niektórych innych ustaw.
— Kancelaria Prezydenta (@prezydentpl) June 2, 2023
ℹ Zgodnie z treścią uzasadnienia do projektu ustawy, zasadniczym celem tego aktu jest dalsze uproszczenie rozliczania podatku od towarów i usług, czyli tzw. pakiet… pic.twitter.com/BX0ELypJc9
SII było przeciw, ministerstwo zmieniło zdanie
Narzekanie na polski proces legislacyjny zostawmy na inną okazję. Dziś najważniejsze jest to, że od 1 stycznia 2024 r. polscy inwestorzy rozliczając się z fiskusem będą mogli kompensować zyski i straty osiągnięte z inwestycji w fundusze inwestycyjne z zyskami i stratami z innych rodzajów inwestycji. W katalogu tym znajdą się nie tylko zyski z akcji, obligacji i ETF-ów, lecz także z inwestowania w CFD lub na rynku Forex.
W toku prac nad zmianą prawa, CFD i Forex miały być skreślone z listy. Ministerstwo Finansów uzasadniało takie stanowisko próbą zachęcenia Polaków do inwestowania w bezpieczniejsze i bardziej stabilne instrumenty.
Nowelizacja ta 👇 wprowadzi m. in. możliwość kompensaty uzyskanych w roku podatkowym dochodów i strat z inwestycji w fundusze kapitałowe z dochodami i stratami uzyskanymi z innych inwestycji kapitałowych, z wyjątkiem inwestycji w CFD lub na rynku forex.#SRRK pic.twitter.com/RkILQX13Dl
— Ministerstwo Finansów (@MF_GOV_PL) January 4, 2023
Stowarzyszenie Inwestorów Indywidualnych od początku wyrażało stanowczy sprzeciw w tej sprawie przekonując, że promocja inwestowania długoterminowego nie powinna karać tych, którzy decydują się na krótkoterminową spekulację.
– Potrzebujemy aktywnych inwestorów na wszystkich rynkach. To, w jakim wymiarze ktoś chce inwestować w poszczególne typy aktywów, nie powinno być stymulowane przez fiskusa, który będzie swoimi decyzjami preferował te czy inne klasy aktywów, a do innych zniechęcał. Mówimy o rynku kapitałowym, który im bardziej różnorodny, oferujący więcej instrumentów i możliwości, tym jest silniejszy – komentował wówczas Jarosław Dominiak, prezes Stowarzyszenia Inwestorów Indywidualnych.
|
🟢 Dwie pieczenie na jednym ogniu
W tym samym pakiecie zmian w prawie podpisanym przez prezydenta znalazły się także zapisy regulujące kwestie dotyczące podatków od odsetek i dyskonta z obligacji. W skrócie: potężne zamieszanie, które opisywaliśmy w artykule Podatek od odsetek od obligacji po nowemu. „Kolejny granat wrzucony na rynek”, w przyszłym roku ustanie, zaś domy maklerskie ponownie będą pobierać podatek automatycznie.
Pozostanie jednak problem rozliczenia za 2023 r., który w zależności od domu maklerskiego może wyglądać odmiennie. Temat ten będziemy jeszcze nagłaśniać. |
Punkt Strategii Rozwoju Rynku Kapitałowego zrealizowany
Umożliwienie podatkowej kompensacji między funduszami inwestycyjnymi i innymi rodzajami inwestycji zostało zapisane w Strategii Rozwoju Rynku Kapitałowego. Fakt ten skomentowała Katarzyna Szwarc, Pełnomocniczka Ministra Finansów ds. Strategii Rozwoju Rynku Kapitałowego.
Dobra wiadomość dla inwestorów indywidualnych 💰
— Katarzyna Szwarc (@katarzynaszwarc) June 2, 2023
Prezydent podpisał ustawę umożliwiającą kompensację zysków i strat z funduszy inwestycyjnych oraz inwestycji giełdowych #CFD i #forex
Kolejny punkt Strategii Rozwoju Rynku Kapitałowego zrealizowany ✅ https://t.co/9NrTo5QJL4
Kwestia kompensacji dochodów i strat z funduszy inwestycyjnych i innych rodzajów inwestycji to tylko jeden z elementów zapowiadanych w ostatnich miesiącach poważnych zmian w podatku Belki. Wiele wskazuje jednak na to, że inwestorzy nie doczekają się wprowadzenia progresji podatkowej i ustanowienia kwoty wolnej (np. na proponowanym poziomie 10 000 zł). Więcej na ten temat pisaliśmy w artykule „Podwyżka podatku Belki i kwota wolna. Większość Polaków przeciwna [Badanie]”.
🟢 Stowarzyszenie Inwestorów Indywidualnych na bieżąco monitoruje zmiany podatkowe dotyczące inwestorów. Wszelkie bieżące informacje i komentarze dotyczące zmian w podatku Belki zamieszczamy pod tagiem: Podatek giełdowy.
Dołącz do Stowarzyszenia Inwestorów Indywidualnych. Sprawdź naszą ofertę
