Drogi Użytkowniku, przez dalsze aktywne korzystanie z naszego Serwisu (scrollowanie, zamknięcie komunikatu, kliknięcie na elementy na stronie poza komunikatem) bez zmian ustawień w zakresie prywatności, wyrażasz zgodę na przechowywanie na urządzeniu, z którego korzystasz tzw. plików cookies oraz na przetwarzanie Twoich danych osobowych pozostawianych w czasie korzystania przeze Ciebie z serwisów internetowych Stowarzyszenia Inwestorów Indywidualnych oraz innych parametrów zapisywanych w plikach cookies w celach analitycznych, reklamowych oraz funkcjonalnych. Jeżeli nie wyrażasz zgody na używanie przez nas cookies powinieneś zablokować ich zapisywanie na swoim urządzeniu zmieniając ustawienia swojej przeglądarki lub opuścić tę stronę. Aby uzyskać więcej informacji na temat plików cookies i przetwarzania danych osobowych, zapoznaj się z naszą polityką prywatności i zasadami dotyczącymi plików cookies. Zamknij

Czym jest SII?

Ostatnie dni na wpłatę na IKE, IKZE i na optymalizację podatkową w 2017 roku

© abasler - Fotolia.com

Koniec roku blisko, zostało dosłownie kilka dni, aby pomyśleć o podatkach, które za 2017 rok będziemy płacili w kwietniu, jak również o emeryturze na którą przejdziemy za kilka lub kilkanaście lub kilkadziesiąt lat.

Rachunki IKE i IKZE to inwestycje bez podatku giełdowego

Przy wszystkich inwestycjach długoterminowych, w szczególności tych w perspektywie emerytalnej, warto rozważyć inwestowanie na rachunkach IKE i IKZE. Obydwa zapewniają zwolnienie z podatku od zysków kapitałowych.

 

Roczne limity wpłat na 2017 rok:

 

  • Rachunek IKE: 12 789 zł
  • Rachunek IKZE: 5 115,60 zł

 

Na wpłatę na te rachunki zostało już tylko kilka dni (do 29 grudnia). Dodatkowo kwotę wpłaconą na rachunek IKZE możemy odliczyć od dochodu podlegającemu opodatkowaniu na zasadach ogólnych. Korzyść podatkową osiągamy zatem niemalże natychmiast. Jeżeli skorzystamy z pełnego limitu wpłaty na rachunek IKZE, to zmniejszymy zapłacony w kolejnym roku podatek o 920,80 zł.

 

Oczywiście nie ma nic za darmo. Jak będziemy w wieku emerytalnym likwidować rachunek IKZE, to zapłacimy od wypłacanej kwoty 10% zryczałtowany podatek.

 

Znane są już także limity wpłat na IKE i IKZE na 2018 rok. Wynoszą one:

 

  • Rachunek IKE: 13 329 zł
  • Rachunek IKZE: 5 331,60 zł

Optymalizacja podatkowa pod koniec roku

Warto także pomyśleć o podatku giełdowym za 2017 rok. Otóż ostatnie trzy sesje giełdowe w tym roku odbędą się w dniach 27, 28 i 29 grudnia. Toteż ostatnim dniem, w którym można dokonać transakcji na akcjach, która będzie miała skutek podatkowy w 2017 roku jest środa 27 grudnia. Wynika to z tego, że w Polsce obowiązuje rozliczenie zakupu i sprzedaży akcji (a także praw do akcji, ETF-ów, kwitów depozytowych i certyfikatów inwestycyjnych) w cyklu T+2, czyli dwa dni po transakcji.

 

 

Kiedy to się przydaje? Wtedy, gdy mieliśmy bardzo dobry rok na giełdzie i już dzisiaj wiemy, że przyjdzie nam za ten rok zapłacić spory podatek. I jednocześnie mamy w portfelu wyjątkowo nietrafioną inwestycję, na której jesteśmy na dużej stracie. Warto w takim przypadku rozważyć zakończenie takiej inwestycji i jednak realizację straty, choćby po to, aby w danym roku zapłacić mniejszy podatek giełdowy.

 

Oczywiście w długim terminie taka operacja jest neutralna podatkowo. Realizując taką stratę w tym roku pozbawimy się tej możliwości w latach kolejnych. Choć oczywiście może się przecież zrealizować scenariusz, gdzie przez kolejne długie lata będziemy ponosić straty na giełdzie, co spowoduje, że i tak podatku płacić nie będziemy.

 

Zobacz także: Czy optymalizacja podatku giełdowego jest jeszcze dozwolona?

 

Zobacz również:

17.10.2018, Aktualności

Dom Analiz SII wycenił akcje Eurotel

17.10.2018, Aktualności

Dom Analiz SII wycenił akcje Eurotel

Dom Analiz SII wydał raport analityczny na temat Grupy Eurotel, która prowadzi sieci salonów sprzedaży podmiotów trzecich. Emitent współpracuje z operatorami telefonii Play oraz T-Mobile, operatorem Platformy Telewizji Satelitarnej „nc+”, jak również jest Autoryzowanym Dystrybutorem sprzętu Apple.

Zobacz więcej

16.10.2018, Aktualności

Jarosław Grzywiński tworzy Instytut Rynków Kapitałowych i Finansów

16.10.2018, Aktualności

Jarosław Grzywiński tworzy Instytut Rynków Kapitałowych i Finansów

W dniu 15 października 2018 r. odbyła się inauguracja Instytutu Rynków Kapitałowych i Finansów – Think Tanku, którego głównym celem jest tworzenie wsparcia dla nowoczesnego i konkurencyjnego rynku kapitałowego w Polsce.

Zobacz więcej

Ostatnie dni na wpłatę na IKE, IKZE i na optymalizację podatkową w 2017 roku
Przygotowanie Długoterminowej Strategii Biznesowej przez Stowarzyszenie Inwestorów Indywidualnych

Stowarzyszenie Inwestorów Indywidualnych realizuje projekt "Przygotowanie Długoterminowej Strategii Biznesowej przez Stowarzyszenie Inwestorów Indywidualnych" współfinansowany przez Unię Europejską ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego dla Województwa Dolnośląskiego na lata 2014-2020.

Więcej informacji o projekcie